Kontrolldesign mit Augenmaß

Probleme beim Testen entstehen selten erst beim Testen.

Sie beginnen Monate früher. Eine Kontrolle wird als „prüfen und freigeben“ beschrieben, aber niemand legt fest, wie eine gute Prüfung aussieht, wer final zustimmt und welcher Nachweis dokumentiert werden soll. Wenn der Prüfer ins Spiel kommt, muss er Screenshots, E-Mails und Freigaben mühsam zusammensetzen. Die eigentliche Frage bleibt dabei oft offen: Hat die Kontrolle tatsächlich funktioniert?

Zu generisch beschriebene Kontrollen erschweren das Testen. Zu kleinteilige Kontrollen tun das allerdings genauso. Die Lösung liegt in einem Design, das vom Risiko ausgeht und zugleich testbar ist.

In unserem 30-minütigen Live-Webinar zeigt Britta Becker, Manager ICS/Regulatory bei der HDI Group, wie Sie Kontrollen risikoorientiert und zugleich testbar gestalten, gute Nachweise definieren und Ihr Kontrolldesign auf Kurs halten, wenn sich Risiken, Prozesse oder Verantwortlichkeiten ändern. So wissen die Kontrollverantwortlichen genau, was von ihnen erwartet wird. Und die Wirksamkeit lässt sich später nachvollziehbar beurteilen.

Das erwartet Sie:

• Warum zu generische und zu kleinteilige Kontrollen gleichermaßen Probleme beim Testen verursachen
• Wie belastbare Nachweise aussehen und wie Sie diese den Kontrollverantwortlichen von Anfang an klar vermitteln
• Welchen Nachweisen Sie noch trauen können, wenn sich Screenshots mit KI leicht bearbeiten lassen
• Wie Sie das richtige Maß zwischen standardisierten Kontrollen und ausreichendem Detail für eine einheitliche Umsetzung finden
• Woran Sie erkennen, ob eine Kontrolle angemessen designt ist und zum Risiko passt
• Ein Live-Q&A: Bringen Sie Ihre Fragen mit oder senden Sie sie im Voraus ein

Seien Sie dabei und erfahren Sie, wie Sie mit etwas mehr Sorgfalt beim Design viel Zeit beim Testen sparen und sicher sein können, dass Ihre Kontrollen wirklich funktionieren.

Hinweis:
Compliance. Im Fokus. ist unsere Webinar-Reihe, die Fachleute aus den Bereichen Risk, Internal Control und Tax Compliance mit neuen Impulsen inspirieren möchte.